H1 - solvensprocenten. Ratio N1: Værdi

For at oprette en bank behov for at danne en lovbestemt fond. Dette er den mindste mængde af nødvendige midler til gennemførelse af aktiviteter. Ifølge russisk lov, med et volumen på 5 millioner EUR i rubler svarende. Ifølge mængden af kapital er det bestemt af muligheden for organiseringen af dets vækst og udvikling. Til dette formål er der et særligt sats for kapitaldækning. Det er forholdet mellem N1 og hvordan det beregnes, så læs videre.

Bankens kapital

Det omfatter værdien af sine egne og adderingsorgan. Dette indeks beregnes ved hjælp af formlen:

IP = OK + DC, hvor:

CC - bankens kapital,

OK - værdien af egne midler,

DK - yderligere kapital.

Kilder til dannelse af straffeloven for bankerne i form af aktieselskab:

• nominelle værdi af de faktisk udstedte ordinære aktier på markedet;
• overkurs;
• nominelle værdi af de præferenceaktier, forudsat at de grundlæggende dokumenter anføres, at det kan være den manglende betaling af udbytte, hvis det ikke indebærer dannelsen af gælden til indehaverne af værdipapirerne;
• midler, som er dannet på anmodning CB;
• overskud for indeværende år, hvilket bekræftes af revisors udtalelse;
• forskellen mellem CC og SC, hvis der efter omlægningen af mængden af bankens egenkapital er reduceret.

Kilde til britiske banker i form af LLC er en betaling stifterandele.

økonomiske standarder

Centralbanken sig løbende mængden af egenkapital kreditinstitutter. Han skal være som angivet i vejledningen nummer 1 "I ordre regulere aktiviteterne i banker". Den vigtigste af dem - H1, solvensprocenten. Det regulerer nesosotosyatelnosti risici for banken, viser det minimumsbeløb af egenkapital, der er nødvendige for at dække tabene. H1 beregning normen udføres på den følgende formel:

H1 = IC / (SUM (Au-Cri) + p + p 8807 8957 + PC + KPB + p + 10 8992 + RR x ELLER ...), Hvor:

1. SK - kapital i banken;
2. Cree - risk-forholdet for Au th aktiv;
3. . P - linjenummer i regnskabet;
4. risici:

• EOC - for eventualforpligtelser;
• Kvæg - terminsforretninger;
• OP - operationelt;
• PP - markedet;
• PC - en øget hyppighed.

H1 - solvensprocenten - for banker med mængden af egenkapital på mere end 5 millioner EUR, er 10%. Hvis CC er mindre, bør koefficientværdien være 11% eller mere.

Ved at følge proceduren tilstrækkelighed niveau Baselkomiteen er beregnet separat for hovedstaden i den første og andet niveau. Først beregner mængden af egne aktier, reservefonden og indkomst vulgære år. Det andet niveau kapital inkluderet opskrivningshenlæggelser til dækning af tab og forskellige hybride værdipapirer.

likviditetsindikatorer

Forholdet mellem H2 bestemt ved forholdet af meget likvide aktiver og mængden af efterspørgslen forpligtelser:

H2 = La / (Bc - 0,5 x TW1), hvori:

H2 - Hurtig forhold;

La - meget likvide aktiver (kontanter, ædle metaller, fremmed valuta, balancen i "nostro, saldi på korrespondentkonti i centralbanken, investeringer i statspapirer);

Bc - 20% af efterspørgslen regnskab balance;

TW1 - minimum samlet balance i regnskabet før eminence og juridiske enheder på efterspørgslen.

Beregnet værdi H2 skal være 15% eller mere.

Aktuel likviditet ratio:

H3 = La / (fra - 0,5 x TW1)

hvor:

Til - anfordringstilgodehavender hos en løbetid på op til 30 dage: saldi på anfordringskonti, "loro", indlån og indskud; lån, garantier og garantier og andre forpligtelser;

TW1 - minimum samlet balance i regnskabet før eminence og juridiske enheder på efterspørgslen i op til en måned.

Den beregnede værdi af koefficienten bør mindre end 50%.

Langsigtet likviditetsprocent blev beregnet i henhold til de forpligtelser og lån med løbetider længere end 12 måneder:

H4 = Cr / (IC + R + 0,5 x D), hvor:

Cr - lån, der giver banker i rubler og udenlandsk valuta. Dette tal bør også medtages 50% af garantier bank med samme gyldighedsperiode;

D - indlån og udlån modtaget;

O - den samlede sum af den mindste balance på regnskabet med en løbetid på op til 1 år.

Beregnet værdi skal være mindre end 120%.

Rehabiliterede banker har undladt at opfylde specifikationerne i sikkerhed gennem H1

Det viser resultaterne af den finansielle analyse af kreditinstitutter. Især "Mosoblbank" i februar, har undladt at overholde normen af 1. halvår. Koefficienten y kreditorganisation er lig med 0%, med den krævede 10%. Organisationen manglede også de basale, kernekapital, langsigtede likvide aktiver. Ikke bedre ting i "Finance Business Bank". Nuværende sats oversteg 4,32% den ønskede værdi. Desuden har de grundlæggende normer for tilstrækkelighed og kernekapital blevet krænket. Tredje reorganiseret selskab - "INRES" - ikke opfyldte kravene i Central Bank inden for 19 dage, "BTA-Kazan" - 15 dage. I NB "Trust" tilstrækkelighed forhold mellem basen, kapital, loft og stor brug af sine egne midler og andre juridiske enheder udgjorde 0%.

"Bimbank"

Denne organisation tog æren for renovering i efteråret sidste år, "VÆKST" finansiel koncern. Men der opstod problemer for alle deltagere i processen. "Væksten i banken" i slutningen af januar overtrådt forholdet N1, ikke har modtaget et tilstrækkeligt antal langfristede aktiver og oversteg niveauet for udsættelse for en enkelt kunde. Kreditinstitut "Cedar", som også indgår i den finansielle koncern, hele januar var ikke nok egne midler til driften. Derudover har institutionen overskredet grænsen af store risici, garantier og garantier og niveauer af insider risici. 12.01.15 på Bimbanka manglede også hovedstaden for driften. Men senere er situationen forbedret.

effekter

Listen over andre organisationer, som har overtrådt normen for H1 er: NGO "St. Petersburg Settlement Centre", frataget licens "Shipbuilding", "Tauride", "finansielle og industrielle" banker. For kreditinstitutter, der er i den fase af finansiel genopretning, må effekten af de forskellige foranstaltninger ikke anvendelse. Men når forholdet N1 bank kapitaldækning er blevet krænket, "The Messenger", spørgsmål startede. Bank lov kan inddrage tilladelsen, hvis værdien af koefficienten vil falde til 2%. I løbet af rapportering år, det sker ret ofte med bankerne som følge af tekniske fejl. Men hvis efter korrektion problemerne koefficient værdien øges, kan centralbanken anmode om en plan for økonomisk genopretning eller indtast dens kontrol i strukturen. Den "Messenger", denne koefficient faldet til 9,19% for én dag på grund af det faktum, at banken skulle øge bevillingerne til reserverne.

Den nye leder på markedet

Lovligt etableret norm for H1 for bankerne på niveauet 10%. Siden 2013 var den mest kapitaliserede "Tinkoff". Værdien af koefficienten nåede derefter 15,8% og forblev høj på trods af markedsudviklingen. I første kvartal af dette tal faldet til 15,22%. "Russiske Standard" har sat en ny rekord - 17,65%. Den anden kreditinstitutter værdi af indekset er lav, "Home Credit" - 13,9%, "Renaissance" - 12,89%, "OTP" - 12.34%.

"Russisk Standard" eurobonds omstruktureret ved at forlænge løbetiden frem til 2020, modtog yderligere kapital i mængden af $ 350 millioner steg 4% på H1. For en bank til at betale investorerne en præmie på 5 procentpoint De nominelle obligationer og øget satsen til 13% for en kupon. Til dato, hovedstaden i den "russiske Standard" er 64 milliarder rubler. Som et resultat, kan organisationen tiltrække forpligtigelser via udbud, at låne til forbundne selskaber i højere grad. Tab dækker det første niveau af kapital. Lavt tilstrækkelighed - 6,26%. Men dette kan forklares ved det faktum, der ikke omfatter efterstillede obligationer i det.

I løbet af første kvartal mistede banken 6,5 milliarder rubler. På resultaterne af 2014 overskuddet beløb sig til 1,4 milliarder rubler. Hvis du ikke reducere tab, tlko hovedstaden i det første niveau trykket stige. I rynuke konkurrenter i værdien af indikatoren ovenfor: "Home Credit" - 8,42%, "Tinkoff" - 9,4%, "Øst" - 6,74%.

Sberbank endnu ikke ønsker at skille sig ud på markedet

Organisationen har modtaget subordinirovanyny lån fra centralbanken i mængden af 500 milliarder euro. I øjeblikket er tallet opført som en del af Tier II kapital. Hvis det er at konvertere, er forholdet N1 med en stigning på 12% med 1,2 procentpoint I sammenligning med konkurrenter og organisationens position på markedet værdien af forholdet ikke er høj. Men under hensyntagen til den makroøkonomiske situation i Ukraine, og resultaterne er acceptable.

konklusion

For vellykkede velfungerende marked kræves bankens egne midler. Der skal etableres deres volumen at rådgive tilstrækkelighed regler. Centralbanken sig løbende værdien af disse koefficienter. Hvis den beregnede sats vil falde til niveauet 2%, kan et kreditinstitut tilbagekalde tilladelsen.